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軟件股份有限公司對外擔(dān)保管理制度
對外擔(dān)保包括：融資擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、補(bǔ)償貿(mào)易項下的擔(dān)保、境外工程承包中的擔(dān)保、其他具有對外債務(wù)性質(zhì)的擔(dān)保，下面是CN人才網(wǎng)小編精心為大家整理收集的軟件股份有限公司對外擔(dān)保管理制度，供大家閱讀參考。
軟件股份有限公司對外擔(dān)保管理制度
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范xxxx軟件股份有限公司(以下簡稱“公司”)的對外擔(dān)保行為，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，保證公司資產(chǎn)安全，加強(qiáng)公司銀行信用與擔(dān)保管理，規(guī)避和降低經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》(以下簡稱“《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》”)、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(以下簡稱“《規(guī)范運(yùn)作指引》”)等相關(guān)法律法規(guī)及《xxxx軟件股份有限公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司及公司的控股子公司。
第三條 本制度所稱“對外擔(dān)保”是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對控股子公司的擔(dān)保。公司及控股子公司的“對外擔(dān)保總額”，是指包括公司對控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)�？傤~與公司控股子公司對外擔(dān)保額之和。
第四條 本制度所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票及商業(yè)匯票、保函等擔(dān)保。
第五條 公司及控股子公司對外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，下屬子公司或分公司不得對外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保。
第六條 公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制對外擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險。
第七條 任何單位和個人(包括控股股東及其他關(guān)聯(lián)方)不得強(qiáng)令或強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保，公司對強(qiáng)令或強(qiáng)制其為他人提供擔(dān)保的行為有權(quán)拒絕。
第八條 公司對外擔(dān)保必須要求對方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。提供方提供的反擔(dān)保財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其進(jìn)行擔(dān)保。
第九條 公司做出的任何擔(dān)保行為，必須經(jīng)股東大會或董事會同意或授權(quán)。
第二章 擔(dān)保的審批管理
第七條 公司不主動對外提供擔(dān)保，確需對外提供擔(dān)保的，由被擔(dān)保企業(yè)向公司提出申請。申請公司提供擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況和相應(yīng)的償債能力。公司不得為經(jīng)營狀況惡化和信譽(yù)不良的擔(dān)保申請人提供擔(dān)保。
第八條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對象的資信狀況，對該擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行充分分析，包括但不限于：
(一)為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止、破產(chǎn)等情形;
(二)經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量或者良好的發(fā)展前景;
(三)已提供過擔(dān)保的，沒有發(fā)生過債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形;
(四)擁有可抵押(質(zhì)押)的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力;
(五)提供的財務(wù)資料真實(shí)、完整、有效;
(六)公司能夠?qū)ζ洳扇★L(fēng)險防范措施;
(七)沒有其他可預(yù)見的法律風(fēng)險。
第九條 擔(dān)保申請人必須向公司提供以下資料：
(1)企業(yè)基本資料、資信情況;
(2)最近一期審計報告和當(dāng)期企業(yè)財務(wù)報表;
(3)借款有關(guān)的主合同原件和復(fù)印件;
(4)對于擔(dān)保債務(wù)的還款計劃及來源的說明;
(5)反擔(dān)保方案、反擔(dān)保方具有實(shí)際承擔(dān)能力的證明;
(6)公司要求提供的其他重要資料。
第十條 公司對外提供擔(dān)保由財務(wù)部門根據(jù)被擔(dān)保對象提供的上述資料進(jìn)行調(diào)查，確定資料是否真實(shí)。
第十一條 財務(wù)部門有義務(wù)確保主合同的真實(shí)性，防止主合同雙方惡意串通或采取其他欺詐手段，騙取公司擔(dān)保。
第十二條 負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保事項的部門應(yīng)通過被擔(dān)保對象的開戶銀行、業(yè)務(wù)往來單位等各方面調(diào)查其償債能力、經(jīng)營狀況和信譽(yù)狀況。必要時可由公司審計部或聘請中介機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行審計。
第十三條 公司董事會應(yīng)當(dāng)在審議對外擔(dān)保議案前充分調(diào)查被擔(dān)保對象的經(jīng)營和資信情況，認(rèn)真審議分析被擔(dān)保對象的財務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，依法審慎作出決定。公司可以在必要時聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。
第十四條 公司對外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)為公司股東大會，董事會根據(jù)公司章程和本制度有關(guān)董事會對外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對外擔(dān)保的決策權(quán)。超過董事會審批權(quán)限的，董事會應(yīng)當(dāng)提出議案，并報股東大會批準(zhǔn)。董事會組織管理和實(shí)施經(jīng)股東大會通過的對外擔(dān)保事項
第十五條 對外擔(dān)保提交董事會審議時，應(yīng)當(dāng)取得出席董事會會議的三分之二以上董事同意。
第十六條 應(yīng)由股東大會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會審議通過：
(一)單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(二)公司及其控股子公司的對外擔(dān)�？傤~，超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(三)公司的對外擔(dān)�？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保;
(四)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保;
(五)連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%;
(六)連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過3000萬元人民幣;
(七)對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保;
(八)深圳證券交易所或《公司章程》規(guī)定的其他需經(jīng)股東大會審議通過的擔(dān)保情形。
股東大會審議前款第(五)項擔(dān)保事項時，應(yīng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
股東大會在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時，該股東 或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決須經(jīng)出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
上述情形之外的對外擔(dān)保行為由董事會審批。
第十七條 股東大會或者董事會就對外擔(dān)保事項作出決議時，與該擔(dān)保事項有利害關(guān)系的股東或者董事應(yīng)當(dāng)回避表決。
第十八條 董事會秘書應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)組織記錄有關(guān)董事會會議和股東大會的討論和表決情況。有關(guān)的董事會、股東大會的決議應(yīng)公告。
第十九條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在董事會審議對外擔(dān)保事項時發(fā)表獨(dú)立意見，必要時可以聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時向董事會和全體股東報告。
第二十條 控股子公司的對外擔(dān)保，需要經(jīng)過控股子公司的董事會或股東大會(股東會)審議，并經(jīng)公司董事會或股東大會審議。需控股子公司股東大會(股東會)審議的對外擔(dān)保，在股東大會(股東會)召開之前，應(yīng)提請公司董事會或股東大會審議該擔(dān)保議案。
第三章 擔(dān)保合同的審查與訂立
第二十一條 公司對外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國合同法》等法律、法規(guī)要求的內(nèi)容。
第二十二條 擔(dān)保合同至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
(一)被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;
(二)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;
(三)擔(dān)保的方式;
(四)擔(dān)保的范圍;
(五)保證期限(保證合同適用);
(六)當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。
第二十三條 擔(dān)保合同訂立時，責(zé)任人必須全面、認(rèn)真地審查主合同、擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同的簽訂主體和有關(guān)內(nèi)容。對于違反法律、法規(guī)、公司章程、公司董事會或股東大會有關(guān)決議以及對公司附加不合理義務(wù)或者無法預(yù)測風(fēng)險的條款，應(yīng)當(dāng)要求對方修改。對方拒絕修改的，責(zé)任人應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保，并向公司董事會或股東大會匯報。
第二十四條 未經(jīng)公司具有相應(yīng)審批權(quán)限的審批人的批準(zhǔn)或授權(quán)，責(zé)任人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。
第二十五條 擔(dān)保期間，因被擔(dān)保人和受益人的主合同條款發(fā)生變更需要修改擔(dān)保合同的范圍、責(zé)任和期限時，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按重新簽訂擔(dān)保合同的審批權(quán)限報批，同時公司相關(guān)部門應(yīng)就變更內(nèi)容進(jìn)行審查。經(jīng)批準(zhǔn)后重新訂立擔(dān)保合同的，原合同作廢。
第二十六條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。
第二十七條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，當(dāng)發(fā)生擔(dān)保合同簽訂、修改、展期、終止、墊款、收回墊付款等情況時，責(zé)任人應(yīng)及時通報監(jiān)事會、董事會秘書、公司財務(wù)管理部門和其他相關(guān)管理部門。
第二十八條 法律規(guī)定必須辦理擔(dān)保登記的，責(zé)任人必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理擔(dān)保登記。
第四章 擔(dān)保風(fēng)險管理
第二十九條 公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時效、期限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時向公司董事會和監(jiān)事會報告。
第三十條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、債務(wù)償還、對外擔(dān)保和其他負(fù)債，以及分立合并、法定代表人變更、以外商業(yè)信譽(yù)的變化等情況，積極防范風(fēng)險。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時報告董事會。董事會應(yīng)當(dāng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
第三十一條 公司所擔(dān)保債務(wù)到期后，責(zé)任人要積極督促被擔(dān)保人在十五個工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。
第三十二條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張公司履行擔(dān)保義務(wù)等情況時，責(zé)任人應(yīng)及時了解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后準(zhǔn)備啟動反擔(dān)保追償程序，同時通報董事會秘書，由董事會秘書立即報公司董事會。
第三十三條 公司發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明被擔(dān)保人喪失或可能喪失履行債務(wù)能力時，應(yīng)及時采取必要措施，有效控制風(fēng)險;若發(fā)現(xiàn)債權(quán)人與債務(wù)人惡意串通，損害公司利益的，應(yīng)立即采取請求確認(rèn)擔(dān)保合同無效等措施;由于被擔(dān)保人違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)及時向被擔(dān)保人進(jìn)行追償。
第三十四條 債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應(yīng)當(dāng)拒絕對增加的義務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十五條 公司作為一般保證人時，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，不經(jīng)公司董事會決定不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第三十六條 保證合同中保證人為兩人以上的，且與債權(quán)人約定按比例承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。
第三十七條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)該提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第三十八條 公司向債權(quán)人履行了保證責(zé)任后，責(zé)任人必須及時、積極地向被擔(dān)保人追償。
第三十九條 公司在收購和對外投資等資本運(yùn)作過程中，應(yīng)對被收購方的對外擔(dān)保情況進(jìn)行認(rèn)真審查，作為董事會決議的重要依據(jù)。
第五章 對外擔(dān)保的信息披露
第四十條公司發(fā)生提供擔(dān)保事項時，經(jīng)董事會或股東大會審議批準(zhǔn)后，嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)，具體由董事會秘書負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第四十一條 公司應(yīng)當(dāng)向負(fù)責(zé)公司年度審計的注冊會計師如實(shí)提供公司及控股子公司全部對外擔(dān)保事項。
第四十二條 參與公司對外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時將對外擔(dān)保的情況向公司董事會秘書作出通報，并提供信息披露所需的文件資料。
第六章 責(zé)任人責(zé)任
第四十三條 公司經(jīng)辦擔(dān)保事項的調(diào)查、審批、擔(dān)保合同的審查和訂立、信息披露等有關(guān)責(zé)任的單位、部門或人員為擔(dān)保事項的責(zé)任人。
第四十四條 公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對公司造成損害的，公司應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。
第四十五條 責(zé)任人員違反法律和本制度規(guī)定，無視風(fēng)險擅自擔(dān)�；虻∮谛惺蛊渎氊�(zé)給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第四十六條 本制度所稱“以上”含本數(shù)，“超過”不含本數(shù)。
第四十七條 本制度未盡事宜,按國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第四十八條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條 本制度自公司股東大會審議通過之日生效，修改亦同。
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